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德润能源被监管层出具警示函

原标题:德润能源监管机构发布警告函

违规8大问题函西南证券紧急预警风险

德润能源监管机构发布警告函

经济先驱报记者3日获悉,胜利德润能源有限公司(德润能源)近日收到山东证券监管机构关于行政监管措施的决定。由于公司治理和规范运作以及信息披露方面的违规行为,监管机构发出了警告函。 随即,作为德润能源持续监管的主办证券公司西南证券在紧急警报中表示,德润能源将按照山东证监局的要求,对行政监管措施进行整改,并可能对相关财务数据进行相应调整,“提醒投资者关注投资风险” “

关联资金交易未及时披露

德润能源的住所位于东营市东营区 根据公司2019年半年度报告,公司控股股东为胜利油田烟台物资有限公司,实际控制人及其一致行动人为赵锡军和刘秋珍 公司于2015年7月上市新三板,主要产品和服务有液化天然气生产、运输和销售、沥青和成品油销售等。

据西南证券报道,德润能源于10月30日收到山东证监局发布的行政监管办法决定。 根据该决定,德伦能源有八大问题。

公司未能及时审查和披露关联方资金占用情况 山东黑诺力华工程建设有限公司(以下简称“黑诺力华”)是由本公司实际控制人控制的公司,是本公司的关联方 2018年,公司共向海诺丽华转移资金2396.8万元,海诺丽华共还款558.08万元,期末余额1805.6万元,导致相关方占用资金。 截至今年8月底,上述资金全部归还。 对于上述相关资金交易,公司未及时履行审批程序和信息披露业务。相反,董事会和股东大会分别于今年6月27日和7月18日批准并披露了该方案。

司法机关未按要求披露被查封资产和冻结银行账户信息的 根据《山东华显安装建设有限公司、德润能源建设工程施工合同纠纷执行实施类执行裁定书》,位于东营区万家路6号的公司名下的一处房产被司法机关查封并登记。本公司2019年半年度报告未披露此事。公司2019年半年度报告财务报表附注显示银行账户期末余额冻结在13,400元,而2018年年度报告财务报表附注显示银行账户期末余额冻结在141,600元。 上述冻结银行账户未按要求在2018年年度报告和2019年半年度报告的“重要事项”部分单独披露;根据重庆市江北区法院去年7月24日(2018年)渝0105知保第1397号判决,该公司持有的成都永龙液化天然气有限公司(以下简称“成都永龙”)481.94万股股份被司法机关冻结 根据成都市中级人民法院去年9月29日发布的(2018)第340号行政命令,成都永龙公司持有的1831.57万股和成都龙泉鸿安液化气销售有限公司持有的335万股被司法冻结。 上述公司所持股份的司法冻结没有按照股份转换制度的要求在2018年度报告的“重要事项”部分单独披露。

保证系统与《公司章程》不一致

公司未能及时审查和披露关联交易。 分别于去年4月25日和5月21日召开董事会和股东大会,审议通过《预计2018年度日常性关联交易报告》议案。其中,预计2018年将与峨眉市红安能源有限公司(一家拥有42%控股子公司的合资企业)进行产品销售、运输和资金借贷等相关交易,预计金额为3000万元人民币。 根据公司2018年年报,公司向峨眉山红安能源有限公司实际销售商品金额为4136.4万元,比预期金额高出1136.4万元。公司未对超额部分涉及的事项履行相应的审查程序和信息披露义务。

未及时检查和披露股权质押和冻结信息 2018年1月10日,公司控股股东质押公司股份4800万股,占公司股本总额的45.71% 公司未及时履行信息披露义务,但于2018年1月18日进行了补充披露。

《公司章程》尚未根据《对外担保管理制度》建立 《经济先驱报》记者指出,对于需要股东大会审查的外部担保,德润能源在《公司章程》中规定,“连续12个月,担保金额超过公司最新经审计净资产的50%,绝对金额超过3000万元。” 但是,公司2016年7月28日《对外担保管理制度》披露规定“担保金额超过公司最近一次经审计净资产的50%,绝对金额连续12个月超过5000万元”,与《公司章程》的相关规定不一致。

会计违规现象频繁出现

除上述五个问题外,德润能源还存在“三委”运作不规范、储备资金管理制度落实不到位、会计基础工作不规范等问题。

例如,公司“三次会议”的一些会议记录只记录会议的主题,而不记录必要的内容,如与会者发言的要点。备案材料中记录的部分董事会会议通知与公告披露不符。 公司未按公积金管理制度的规定定期清理职工公积金,导致公积金长期大量流失的;未按照储备基金管理制度规定的储备基金限额进行控制,存在员工超限额使用储备基金的情况。

公司内部经常出现基础会计工作不规范的现象。 例如,公司预付款未能根据实际情况及时结转,导致预付款长期亏损,相应的成本和费用未计入相应的会计期间。其他应收账款调整依据不足,会计处理不当。 今年4月,公司将员工其他应收款总额调整至884.29万元,计入上年损益调整账户,并将上年损益结转至当年损益账户。利息费用没有正确核算。 公司控股子公司成都永龙截至去年8月31日止本年6月底累计贷款利息1161.97万元,利息计算表中归属于2018年1月至6月底的利息费用为172.36万元。剩下的利息是前一年的利息。根据权责发生制原则,本公司未将应计利息费用计入相应会计期间。成都永龙与其关联公司之间的部分资本交易是通过应收账款进行核算的,并且有多种账户 此外,成都永龙还借用了员工的个人银行账户和其他公司的银行账户。

“德润能源已经接受山东证监局的上述监督管理办法,不会申请行政复议或提起诉讼 “西南证券表示,作为德润能源旗下的证券公司,公司将督促德润能源按照山东证监局的要求进行整改。它还将通过增加现场视察的频率和培训德伦能源的相关人员,加强对德伦能源的持续监督。

(责任编辑:DF398)

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